Формы обеспечения возвратности банковского кредита
Таблица 1 - Три класса по кредитоспособности
|
Показатели |
Значения показателей |
TESTINGTESTING Доля, % | ||
|
Первый класс |
Второй класс |
Третий класс | ||
|
К ал |
0,2 и выше |
0,15 - 0,2 |
Менее 0,15 |
30 |
|
К сл |
1,0 и выше |
0,5 - 1,0 |
Менее 0,5 |
20 |
|
К тл |
2,0 и выше |
1,0 - 2,0 |
Менее 1,0 |
30 |
|
К а |
0,7 и выше |
0,5 - 0,7 |
Менее 0,5 |
20 |
При анализе кредитоспособности возможного заемщика и оценки качества заявки на кредит работник банка получает непосредственно от заемщика полный пакет документов в соответствии с утвержденным правлением банка перечнем, удостоверяет его личность по паспортным данным, о чем делается отметка в кредитной заявке; производит экономический анализ, пользуясь имеющейся и полученной от заемщика информацией, которая включает сведения о полноте формирования уставного капитала, взаимоотношениях клиента с банком в прошлом. Особое внимание обращается на: выполнение клиентом обязательств перед банком в установленные сроки; формы расчетов и т.д.
На этапе подготовки кредитного договора определяется кредитоспособность заемщика, а именно: в состоянии ли клиент вернуть ссуду и проценты в обусловленный срок. Следует различать понятия «кредитоспособность» и «платежеспособность». Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует платежи за истекший период, а прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Оценивается кредитоспособность на основе системы показателей, которые отражают источники и размещение оборотных средств и результаты хозяйственно-финансовой деятельности. При анализе кредитоспособности используются различные источники информации.
Кредитоспособность оценивается следующими коэффициентами:
-ликвидности;
-покрытия;
-оборачиваемости;
-привлечения, включающим показатель финансовой независимости и показатель обеспеченности собственными оборотными средствами;
-прибыльности.
На основе приведенных выше коэффициентов и соответствующей их оценки определяется класс кредитоспособности. В зависимости от класса кредитоспособности формируются взаимоотношения с заемщиком; условия предоставления кредита (размер ссуды, срок, форма обеспеченности, процентная ставка).
